Η μαύρη λίστα των υπόπτων για φοροδιαφυγή προέκυψε από την ενεργοποίηση των κριτηρίων και κανόνων επικινδυνότητας και, όπως επισημαίνει χαρακτηριστικά αρμόδιος παράγοντας, το πληροφοριακό σύστημα Elenxis «χτύπησε κόκκινο» για χιλιάδες φορολογούμενους.
Ειδικότερα η επιλογή έγινε με την εφαρμογή μοριοδότησης («πόιντ σύστεμ») στα φορολογικά και οικονομικά στοιχεία επιχειρήσεων και πολιτών, όπως το ύψος και οι μεταβολές του δηλωθέντος εισοδήματος και του ΦΠΑ η αναλογία δαπανών και εσόδων, το φορολογικό παρελθόν, η κινητή και ακίνητη περιουσία, τα τεκμήρια διαβίωσης και το πόθεν έσχες, το είδος και ο χρόνος άσκησης της επαγγελματικής δραστηριότητας και άλλα κριτήρια.
Ο κατάλογος με εκείνους που έλαβαν υψηλή βαθμολογία για φοροδιαφυγή αποστέλλεται από το Elenxis στις ελεγκτικές υπηρεσίες για να εκδώσουν τη σχετική εντολή ελέγχου και να προχωρήσουν στην επιβολή των κυρώσεων και προστίμων σε περίπτωση που διαπιστωθεί αλλοίωση και νόθευση των φορολογικών στοιχείων.
Οι υποθέσεις που δημιουργούνται μέσω του συστήματος ανά ελεγκτική υπηρεσία κατατάσσονται κατά σειρά προτεραιότητας (επικινδυνότητα) για έλεγχο.
Οι λίστες ανάλογα με τις προτεραιότητες που ορίζονται από τη Γενική Διεύθυνση Φορολογικών Ελέγχων και Είσπραξης Δημοσίων Εσόδων περιλαμβάνουν επιχειρήσεις και επιτηδευματίες, φυσικά πρόσωπα ή μη, νομικά πρόσωπα κερδοσκοπικού χαρακτήρα ή μη και ομάδες επιχειρήσεων ορισμένου μεγέθους, δραστηριότητας, ακαθαρίστων εσόδων ή καθαρών κερδών.
(Πηγή: Εθνος)
