«Είναι καλύτερο να διώξεις πελάτη που σε καθυστερεί περισσότερο απ’ ό,τι έχετε συμφωνήσει, παρά να τον έχεις. Κι αν χάσεις πολλούς πελάτες λόγω της πολιτικής αυτής, μπορείς να μειώσεις αντίστοιχα τις δαπάνες, αλλά να διατηρήσεις τη ρευστότητα. Κρατώντας τις δαπάνες στα ύψη για να εξυπηρετείς πελάτες που δεν σε πληρώνουν, το μόνο που κάνεις είναι να τους πληρώνεις τον ΦΠΑ», σημειώνει στέλεχος διαχείρισης πιστωτικού κινδύνου μεγάλης πολυεθνικής εταιρείας στην Ελλάδα.
Στην έρευνα της «Καθημερινής» εντοπίστηκαν δεκάδες κλάδοι που ζουν εις βάρος των υπολοίπων: πληρώνονται γρήγορα από τους πελάτες (π.χ. την ίδια ημέρα ή εντός 20 ημερών) και πληρώνουν τους προμηθευτές ύστερα από 80 ή και περισσότερες ημέρες. Τα παρατιθέμενα στοιχεία από τη βάση δεδομένων της ICAP είναι ενδεικτικά.
Ο διευθύνων σύμβουλος της Alvarez & Marsal στην Ελλάδα, Σπύρος Μαρτσέκης, μιλώντας στην «Κ» δήλωσε ότι οι επιχειρήσεις –ιδιαίτερα σήμερα– θα πρέπει να δίνουν μεγάλη προσοχή σε δύο παράγοντες: από πού έρχεται η ρευστότητα και πού χάνεται. Η Alvarez & Marsal αναφέρει ότι οι ελληνικές επιχειρήσεις πάσχουν σήμερα από έλλειψη αξιοπιστίας και από έλλειψη ρευστότητας. Αυτό θεραπεύεται με:
- Mείωση κόστους.
- Διαχείριση ταμειακών ροών.
- Πώληση περιουσιακών στοιχείων.
- Είσοδο ξένου μετόχου, με στόχο την αύξηση κεφαλαίου και την ενίσχυση της αξιοπιστίας.
Ο Σύνδεσμος Ανωτάτων Στελεχών Διαχείρισης Πιστωτικού Κινδύνου παρουσίασε μία πολυσέλιδη μελέτη για τη διαχείριση της ρευστότητας σε περίοδο κρίσης. Οι συντονιστές της ομάδας, Ευάγγελος Δανόπουλος (διευθυντής πιστωτικού ελέγχου της OLYMPIC A.E. AVIS) και Χρήστος Παπαλάμπρου (CFO της SAP HELLAS A.E.), δήλωσαν ότι «μέσα σε συνθήκες οικονομικής ασφυξίας, οι καθυστερήσεις στις πληρωμές μεταξύ των συναλλασσομένων επιχειρήσεων έχουν ουσιαστικά λάβει τη μορφή παύσης πληρωμών. Ως αποτέλεσμα της ζοφερής αυτής πραγματικότητας, η διασφάλιση της δυνατότητας είσπραξης των απαιτήσεων αποκτά πρωταρχική σημασία για τη βιωσιμότητα της επιχείρησης».
Οι συμβουλές
Η μελέτη καταλήγει στα εργαλεία για ασφαλείς συναλλαγές:
1. Για κάθε συναλλαγή να υπογράφεται σύμβαση από τον εκπρόσωπο της εταιρείας, όπου να αναφέρονται λεπτομερώς οι όροι.
2. Οι συναλλαγές να γίνονται μέσω των εταιρικών τραπεζικών λογαριασμών ή μέσω τραπεζικών επιταγών ή μέσω της εταιρικής πιστωτικής κάρτας του αγοραστή.
3. Να αναγράφονται οι συνέπειες μη εμπρόθεσμης πληρωμής.
4. Να ζητούνται τραπεζικές εγγυητικές επιστολές, να προβλέπονται εγγυήσεις και όροι για στερητική ή σωρευτική αναδοχή χρέους.
5. Να γίνεται εκχώρηση επιχειρηματικών απαιτήσεων σε εταιρείες factoring.
6. Να γίνονται εγγραφές υποθήκης ή προσημείωσης σε ακίνητο.
7. Να προβλέπονται παρακράτηση πληρωμών και συμψηφισμός ληξιπρόθεσμων οφειλών.
8. Να προβλέπεται ακόμα και η περίπτωση παρακράτησης της κυριότητας μέχρι την εξόφληση.
9. Να γίνεται άμεσα η διεκδίκηση των υπερήμερων οφειλών πρώτα εξωδικαστικά και μετά δικαστικά, προχωρώντας σε κατασχέσεις και πλειστηριασμούς.
10. Να δίνεται ιδιαίτερη προσοχή στην περίπτωση που οφειλέτης κινήσει διαδικασία υπαγωγής στο άρθρο 99.
Τρόποι πληρωμής
Οι επιχειρήσεις χωρίζονται κυρίως στις εξής κατηγορίες:
- Πρώτα πληρωμή, μετά είσπραξη. Εμπορικές επιχειρήσεις στο δέρμα και στη γούνα εισπράττουν από τους πελάτες σε 331 ημέρες, αλλά πληρώνουν τους προμηθευτές εντός 114 ημερών.
- Αμεσες εισπράξεις και καθυστερημένες πληρωμές. Ισως, ο πιο χαρακτηριστικός κλάδος αυτής της κατηγορίας είναι αυτός της ψυχαγωγίας. Εισπράττει από τους πελάτες σε 163 ημέρες και πληρώνει τους προμηθευτές σε 387 ημέρες! Δηλαδή χρησιμοποιεί ρευστότητα προς όφελός του για 224 ημέρες.
- Καθυστερημένες εισπράξεις. Ο κλάδος των εμπορικών επιχειρήσεων ιατρικού, εργαστηριακού και επιστημονικού υλικού είναι ο πρωταθλητής της κατηγορίας, αφού χρειάζεται σχεδόν δύο χρόνια (528 ημέρες) για να εισπράξει από τους πελάτες του.
- Καθυστερημένες πληρωμές. Οι εταιρείες της ακίνητης περιουσίας εμφανίζονται με τις μεγαλύτερες καθυστερήσεις στις πληρωμές προμηθευτών (470 ημέρες).
- Πληρώνουν αμέσως. Ο κλάδος των τυχερών παιχνιδιών και καζίνο πληρώνει σε τέσσερις ημέρες, όσες ακριβώς χρειάζεται για να πληρωθεί.
